Financiën

Deze tabel toont de baten en lasten van dit programma. De mutaties laten we apart zien. De tabel sluit af met het saldo.

De voornaamste verschillen op de baten en de lasten van tenminste € 50.000, of met een bijzondere oorzaak, staan hieronder uitgewerkt.

Programma 5 kent per saldo € 438.000 lagere baten in 2026 ten opzichte van 2025. Dit bestaat uit de volgende verschillen:

Recreatieve wandelpaden (€ 312.000 lagere baten)
In 2025 is voorzien dat er recreatieve wandelpaden worden aangelegd nabij Noortveer en het Laantje van Wissen. Deze wandelpaden worden grotendeels bekostigd vanuit een de subsidie van het Rijk voor recreatieve wandelpaden. Het project loopt samen met andere projecten en krijgt daardoor een vervolg in 2026 de raad zal hierover via de najaarsnota worden geïnformeerd.

SPUK GALA (€ 63.000 lagere baten)
De cofinanciering vanuit de markt van € 49.000 is niet realistisch gebleken. In de begroting 2026 wordt deze teruggedraaid. Ook de subsidie bijdrage vanuit het Rijk is € 14.000 lager in het laatste jaar van de subsidieregeling.

De resterende lagere lasten € 63.000 betreffen overige kleine verschillen kleiner dan € 50.000 en zonder bijzondere oorzaak.

Programma 5 kent per saldo € 2.924.000 lagere lasten in 2026 ten opzichte van 2025. Dit bestaat uit de volgende verschillen:

Onderhoudsvoorziening zwembad (€ 1.719.000 lagere lasten)
In 2025 is vastgesteld dat het zwembad voor Voorschoten behouden moet blijven, in beginsel met langdurig onderhoud tot en met 2040 gevolgd door nieuwbouw in 2040 of zoveel eerder als mogelijk volgens externe voorwaarden. In 2025 zijn de eenmalige middelen vanuit de reserve gestort in de voorziening onderhoud zwembad. De storting in de voorziening is een last voor de exploitatie, deze last is uitsluitend voor 2025 voorzien en daarmee zijn de lasten in 2026 € 1.719.000 lager dan in 2025.

Groenonderhoud Adegeest en Raadhuislaan (€ 400.000 lagere lasten)
Als gevolg van de werkzaamheden aan de riolering is extra groenonderhoud noodzakelijk. Deze kosten zijn eenmalig en geraamd in 2025 en daarmee zijn de lasten in 2026 € 400.000 lager.

Recreatieve wandelpaden (€ 352.000 lagere lasten)
Er is voorzien in 2025 voor de aanleg van recreatieve wandelpaden nabij Noortveer en het Laantje van Wissen, inmiddels is bekend dat dit vervolg krijg in 2026 waar de raad via de najaarsnota over geïnformeerd wordt. Deze wandelpaden worden bekostigd vanuit een de subsidie van het Rijk voor recreatieve wandelpaden € 312.000 en de concern reserve € 40.000.

Onderhoud Ambachts- & Baljuwhuis (€ 130.000 lagere lasten)
De onderhoudskosten voor het Ambachts- en Baljuwhuis zijn voor 2025 geraamd. Deze kosten komen niet terug in 2026 en zijn daarmee een lager in 2026.

Uitvoering eenmalige acties vanuit het sportaccommodatiebeleid (€ 122.000 lagere lasten)
Vanuit het sportaccommodatiebeleid zijn diverse eenmalige acties, werkzaamheden en onderzoeken gepland. Deze worden in 2024, 2025 en 2026 uitgevoerd waarbij de financiële piek in 2025 ligt en de lasten in 2026 lager zijn.

Klimaatadaptatie (€ 100.000 lagere lasten)
In 2025 is er een extra impuls van € 100.000 voor klimaatadaptatie opgenomen.

Onderhoud groen (€ 74.000 lagere lasten)
Vanaf 2026 gaat de taakstelling op groen in, de lagere lasten leveren een oplopend voordeel op vanaf 2026.

Doorbelasting salarislasten (€ 64.000 lagere lasten)
De doorbelasting van de salarislasten zorgt voor een voordeel van € 64.000 op programma 5. Zie voor de complete toelichting het onderdeel 'Wat gaat het kosten?' bij programma 0.

Vervolg onderzoek sporthal (€ 50.000 lagere lasten)
Bij het raadsbesluit over het zwembad en de sporthal is ingestemd met een vervolg onderzoek voor de locatie van de sporthal. Hiervoor was € 50.000 in 2025 beschikbaar gesteld.

800 jaar Duivenvoorde (€ 50.000 lagere lasten)
In 2025 is er een eenmalige bijdrage gedaan voor het 800 jarige bestaan van Duivenvoorde gedekt uit de bestemmingsreserve monumenten.

Herverdeling budget subsidie huurcompensatie (€ 82.000 hogere lasten)
De herverdeling van het budget voor subsidie voor huurcompensatie geeft een nadeel van € 82.000 op programma 5. Zie voor de complete toelichting het onderdeel 'Wat mag het kosten?' bij programma 0.

Actualisatie kapitaallasten (€ 59.000 hogere lasten)
De actualisatie van de investeringsplanning zorgt voor een nadeel op de kapitaallasten van € 59.000 op programma 5. Zie voor de complete toelichting het onderdeel 'Wat gaat het kosten?' bij programma 0.

De resterende lagere lasten van € 4.000 betreffen overige kleine verschillen kleiner dan € 50.000 en zonder bijzondere oorzaak.

Mutaties reserves
In 2026 is er geen storting in de reserve geraamd. In 2025 is er een storting van € 309.000 gedaan vanuit amendement 257 extra onderhoud zwembad, een storting in de reserve dekking kapitaallasten van € 20.000 en een storting in de concernreserve van € 25.000 door het naar voren halen van werkzaamheden van het sportaccommodatiebeleid van 2025 naar 2024.

In 2026 is de onttrekking uit de reserves € 2.637.000 lager dan in 2025. In 2025 is € 1.719.000 de onttrekking vanuit de reserves onderhoud zwembad en exploitatie zwembad, is € 803.000 een onttrekking vanuit de concernreserve voor diverse overhevelingen binnen programma 5 van 2024 naar 2025. Bij de voorjaarsnota 2025 is besloten € 65.000 vanuit de bestemmingsreserve monumenten in te zetten voor 800 jaar Duivenvoorde € 50.000 en de viering van 80 jaar vrijheid € 15.000. En bij het besluit over het sportaccommodatiebeleid is € 50.000 in 2025 toegekend vanuit de bestemmingsreserve sportaccommodaties voor de uitvoering van extra incidentele werkzaamheden.