Treasury is het sturen, beheersen en verantwoorden van, en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen en de financiële posities, en de hieraan verbonden risico’s. En dit op een zodanige wijze, dat we risico’s en kosten minimaliseren en opbrengsten optimaliseren.
De wettelijke kaders liggen vast in de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) en de Wet houdbare overheidsfinanciën (Wet hof). De kaders voor de treasuryfunctie zijn vastgelegd in de financiële verordening. In het Treasurystatuut staan de uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen, limieten en de bevoegdheden en administratieve organisatie. De decentrale overheden houden overtollige kasmiddelen verplicht aan bij ’s Rijks schatkist.