Deze tabel toont de baten en lasten van dit programma. De mutaties laten we apart zien. De tabel sluit af met het saldo.
Programma: P7 Volksgezondheid en milieu | Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | |
Totaal baten | Baten | 9.571 | 10.819 | 10.693 | 11.548 | 11.453 | 11.734 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Totaal lasten | Lasten | -9.003 | -9.946 | -9.749 | -10.173 | -10.366 | -10.621 |
Saldo van baten en lasten | Saldo | 567 | 873 | 945 | 1.375 | 1.087 | 1.112 |
Mutatie reserves | |||||||
Totaal onttrekkingen | Baten | 116 | 189 | 0 | 0 | 10 | 10 |
Totaal stortingen | Lasten | 0 | 0 | 0 | -385 | 0 | 0 |
Saldo mutatie reserves | Saldo | 116 | 189 | 0 | -385 | 10 | 10 |
Saldo | |||||||
Totaal Programma | Saldo | 684 | 1.062 | 945 | 990 | 1.096 | 1.122 |
bedragen x € 1.000 | |||||||
( "-"= nadeel / "+"= voordeel ) | |||||||
De voornaamste verschillen op de baten en de lasten van tenminste € 50.000, of met een bijzondere oorzaak, staan hieronder uitgewerkt.
Programma 7 kent per saldo € 126.000 lagere baten in 2026 ten opzichte van 2025. Dit bestaat uit de volgende verschillen:
Riool (€ 123.000 hogere baten)
De hogere baten van € 123.000 worden veroorzaakt door een tweetal factoren, enerzijds door een toename van het aantal aanslagen en anderzijds door kostenverhoging van het heffingstarief. Omdat dit het gesloten systeem betreft waarbinnen wordt uitgegaan van volledige kostendekkendheid, leidt dit tot stijging van het tarief. Zie voor een nadere toelichting de paragraaf Lokale heffingen.
Afvalstoffenheffing (€ 148.000 lagere baten)
De lagere baten van € 148.000 worden veroorzaakt door een tweetal factoren, enerzijds zijn de toe te rekenen lasten voor overhead lager. Daarnaast heeft een ook een correctie plaatsgevonden op de baten als gevolg van nieuwe informatie afkomstig van de BSGR, met afwijkingen in de aantallen, leegstandspercentage en duur over 2026 ten opzichte van 2025. Omdat dit het gesloten systeem betreft waarbinnen wordt uitgegaan van volledige kostendekkendheid, leidt dit tot daling van de baten. Zie voor een nadere toelichting de paragraaf Lokale heffingen.
Overname riool Hella S Haassehof en de Mina Krusemanhof (€ 65.000 lagere baten)
In 2025 is het riool aan de Hella S Haassehof en Mina Krusemanhof door de gemeente overgenomen tegen een vergoeding. Deze vergoeding was eenmalig in 2025.
De resterende lagere baten van € 36.000 betreffen overige kleine verschillen kleiner dan € 50.000 en zonder bijzondere oorzaak.
Programma 7 kent per saldo € 197.000 lagere lasten in 2026 ten opzichte van 2025. Dit bestaat uit de volgende verschillen:
Doorbelasting salarislasten (€ 346.000 hogere lasten)
De doorbelasting van de salarislasten zorgt voor een nadeel van € 346.000 op programma 7. Zie voor de complete toelichting het onderdeel 'Wat gaat het kosten?' bij programma 0.
Actualisatie kapitaallasten (€ 30.000 hogere lasten)
De actualisatie van de investeringsplanning zorgt voor hogere kapitaallasten van € 30.000 op programma 7. Zie voor de complete toelichting het onderdeel 'Wat gaat het kosten?' bij programma 0.
SPUK CDOKE (€ 223.000 lagere lasten)
Vanuit de specifieke uitkering (SPUK) CDOKE is budget beschikbaar om personeel in te kunnen huren. Vanaf 2026 mogen deze middelen als structureel gezien worden en kan hiervoor vaste formatie aangenomen worden in plaats van ingehuurd personeel. Dit leidt tot een omzetting van inhuurbudget naar formatiebudget. Aangezien het formatiebudget verantwoord wordt op een ander taakveld leidt dit tot lagere lasten op programma 7 in 2026. Dit leidt tot een voordeel van € 241.000.
Begraafplaats Rosenburgh (€ 99.000 lagere lasten)
In 2025 is eenmalig extra budget aangevraagd en verkregen om een regulier beheer- en onderhoudsplan op te stellen, dit leidt tot hogere lasten van € 50.000 in 2025. Om ontwikkelingen op de begraafplaats te realiseren in 2025 is ook extra budget aangevraagd, dit leidt tot hogere lasten van € 49.000. Door deze twee zaken waren de begrote lasten in 2025 dus € 99.000 hoger dan het budget in 2026, dit leidt tot een voordeel van € 99.000.
Middelen klimaatakkoord en fonds duurzaamheid (€ 87.000 lagere lasten)
In 2025 waren middelen beschikbaar om uitvoering te geven aan het klimaatakkoord en het fonds duurzaamheid. In 2026 zijn deze middelen niet meer beschikbaar, hierdoor zijn de lasten voor deze onderwerpen dus lager in 2026 dan in 2025. Dit leidt tot een voordeel van € 88.000.
Warmte Leidse regio (WLR) (€ 75.000 lagere lasten)
Bij de jaarrekening 2024 is besloten om restantbudget over te hevelen naar 2025, hiermee is het lasten budget van 2025 verhoogd. In 2026 is geen sprake van het doorschuiven van budget en hierdoor vallen de lasten lager uit. Dit leidt tot een voordeel van € 75.000
De resterende lagere lasten van € 89.000 betreffen overige kleine verschillen kleiner dan € 50.000 en zonder bijzondere oorzaak.
Mutaties reserves:
In 2025 en 2026 zijn er vanuit programma 7 geen stortingen in de reserves beoogd.
In 2026 zijn er geen onttrekkingen vanuit reserves. De onttrekkingen in 2025 van € 189.000 betreffen overhevelingen vanuit 2024 voor diverse onderwerpen binnen programma 7.