Financiën

Deze tabel toont de baten en lasten van dit programma. De mutaties laten we apart zien. De tabel sluit af met het saldo.

De voornaamste verschillen op de baten en de lasten van tenminste € 50.000, of met een bijzondere oorzaak, staan hieronder uitgewerkt.

Programma 8 kent per saldo € 3.074.000 hogere baten in 2026 ten opzichte van 2025. Dit bestaat uit de volgende verschillen:

Mutatie grondexploitatie (€ 4.180.000 hogere baten)
In 2026 zijn er verkopen van de gronden beoogd. Hierdoor worden er hogere baten begroot. Tegenover verkopen van de gronden staat een afname van de grondexploitatie op de balans. De mutaties voor de grondexploitatie zijn daarmee neutraal.

Leges bouwvergunningen (€ 141.000 hogere baten)
Op basis van ontwikkelingen omtrent de op stapel staande bouwprojecten is een stijging van de leges bouwvergunningen (baten) voorzien van € 141.000.

Volkshuisvesting (€ 600.000 lagere baten)
In het verleden is een indexering grondwaarde afgesproken over de verkoop van ontwikkellocaties. Eén van de locaties voldeed in 2025 aan deze voorwaarden, waardoor hiervoor een incidentele hogere baat was opgenomen in 2025 (€ 600.000).

Woningbouw Huize Bijdorp (€ 276.000 lagere baten)
De Provincie heeft een projectsubsidie verleend van € 276.000 voor Huize Bijdorp voor het realiseren van 32 zelfstandige huurwoningen in 2025. Deze baten zijn niet voorzien in 2026.

Aanpak energiearmoede (€ 232.000 lagere baten)
De specifieke uitkering voor energiearmoede is niet voorzien voor 2026.

Lokaal isolatieprogramma (€ 138.000 lagere baten)
Voor het isolatieprogramma zijn baten en lasten geraamd in 2025. Deze baten komen niet terug in 2026.

De resterende lagere baten van € 1.000 betreffen overige kleine verschillen kleiner dan € 50.000 en zonder bijzondere oorzaak.

Programma 8 kent per saldo € 3.635.000 hogere lasten in 2026 ten opzichte van 2025. Dit bestaat uit de volgende verschillen:

Mutatie grondexploitatie (€ 4.180.000 hogere lasten)
In 2026 zijn er verkopen van de gronden beoogd. Hierdoor worden er hogere baten begroot. Tegenover verkopen van de gronden staat een afname van de grondexploitatie op de balans die als last op de exploitatie wordt verantwoord. De mutaties voor de grondexploitatie zijn daarmee neutraal.

Doorbelasting salarislasten (€ 777.000 hogere lasten)
De doorbelasting van de salarislasten zorgen voor hogere lasten van € 778.000 op programma 8. Zie voor de complete toelichting het onderdeel 'Wat gaat het kosten?' bij programma 0.

Invoering Omgevingswet (€ 139.000 hogere lasten)
In de Omgevingswet is de verplichting opgenomen dat elke gemeente op 1 januari 2032 over een definitief, integraal omgevingsplan dient te beschikt. Deze transitie betreft een meerjarig project dat voor rekening van gemeente komt. Op basis van de transitiestrategie en ervaringscijfers van vergelijkbare gemeenten die al een definitief omgevingsplan hebben vastgesteld, zijn de lasten voor 2026 hoger begroot.

Woningbouw Huize Bijdorp (€ 276.000 lagere lasten)
De provincie heeft in 2025 een projectsubsidie verleend van € 276.000 voor Huize Bijdorp voor het realiseren van 32 zelfstandige huurwoningen. Deze baten zijn niet voorzien in 2026.

Aanpak energiearmoede (€ 232.000 lagere lasten)
De specifieke uitkering en de bijbehorende lasten voor energiearmoede zijn niet voorzien voor 2026.

Impuls betaalbare woningbouw (€ 200.000 lagere lasten)
In de jaren 2023, 2024 en 2025 was naar aanleiding van amendement 175 'impuls betaalbare woningbouw' aanvullend budget beschikbaar van € 100.000 per jaar. Bij de jaarrekening 2024 is het budget van 2024 overgeheveld naar 2025, waarmee de raming € 200.000 bedroeg. Omdat dit budget eindigt na 2025, leidt dit in 2026 tot € 200.000 lagere lasten.

Verkeersontsluiting Leiden-Voorschoten (€ 198.000 lagere lasten)
In 2025 is het project Verkeersontsluiting Leiden-Voorschoten uitgevoerd, waarmee lasten gemoeid waren van € 198.000. Deze lasten komen niet terug in 2026 waardoor de lasten lager uitvallen.

Omgevingsvisie (€ 177.000 lagere lasten)
De bestuurlijke opdracht voor de omgevingsvisie Voorschoten 2040 is eind 2025 ter vaststelling aan de raad aangeboden. Deze begrote lasten uit 2025 komen niet terug in 2026 en zorgen voor lagere lasten.

Lokaal isolatieprogramma (€ 138.000 lagere lasten)
Voor het isolatieprogramma zijn baten en lasten geraamd in 2025. Deze lasten komen niet terug in 2026.

Wonen, wonen, wonen (€ 100.000 lagere lasten)
In de begroting 2025 is meerjarig aanvullend budget beschikbaar gesteld voor Wonen, wonen, wonen. In 2025 was dit budget € 200.000, en in de opvolgende jaren € 100.000. Het verschil leidt tot € 100.000 lagere lasten.

Kruispuntkerk (€ 100.000 lagere lasten)
Om de vervolgstappen te kunnen zetten voor het project Kruispuntkerk was er in 2025 inhoudelijke en voorbereidende ondersteuning noodzakelijk. Deze lasten zijn niet begroot in 2026 en zorgen daarmee voor lagere lasten.

Centrumvisie (€ 59.000 lagere lasten)
Voor 2025 waren er extra lasten geraamd om goed gehoor te kunnen geven aan de ontwikkeling ten behoeve van de centrumvisie. Deze lasten zijn niet begroot in 2026 en zorgen daarmee voor lagere lasten.

De resterende € 19.000 hogere lasten betreffen overige kleine verschillen kleiner dan € 50.000 en zonder bijzondere oorzaak.

Mutaties reserves
In 2025 en 2026 zijn er vanuit programma 8 geen stortingen in de reserves beoogd.

In 2026 zijn er geen onttrekkingen vanuit reserves. De onttrekkingen in 2025 van € 567.000 betreffen overhevelingen vanuit 2024 voor diverse onderwerpen binnen programma 8.